Сущность и значение платежной системы, ее элементы

«Платежные системы сети интернет в России и в мире: тенденции и перспективы развития», скачать бесплатноdiplom-platezhnye-sistemy-skachat.zip

Согласно Федерального закона «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ (с изм. 25 декабря 2012 г.[7]), под платежной системой понимается совокупность организаций, взаимодействующих по правилам платежной системы в целях осуществления перевода денежных средств, включающая оператора платежной системы, операторов услуг платежной инфраструктуры и участников платежной системы, из которых как минимум три организации являются операторами по переводу денежных средств, рис. №1.
Рассматривая платежную систему, важно определить, такие понятия как платеж и система. Платеж- это исполнение денежного обязательства, с использованием наличных денег либо без их использования путем перевода денег, либо выдачи платежного документа, содержащего денежное обязательство, либо приказ о выплате денег. Система –это порядок расположения частей целого, предначертанное устройство, ход чего-либо, в последовательном, связном порядке. Платежная система является базовой инфраструктурной составляющей национальной финансовой системы, предназначенной для перевода и передачи денежных средств: между хозяйствующими субъектами в процессе их экономической деятельности; между гражданами и хозяйствующими субъектами при продаже товаров, оказании услуг последними; между гражданами по их частным инициативам. Данная система приводит в действие внутренний и внешний экономические обороты, связывает друг с другом и населением различные сферы, отрасли, ячейки, хозяйствующие субъекты и регионы государства. В макроэкономике платежная система опосредует реализацию валового продукта, использование национального дохода через перераспределительные процессы, осуществляемые в виде потока наличных и безналичных денег – денежного оборота. В микроэкономике платежная система обеспечивает смену форм стоимости, установление связей между хозяйствующими субъектами, непрерывность производства и кругооборот товаров и денег в народном хозяйстве, рентабельность, а также функционирование бюджетных звеньев.[33]
Таким образом, целями функционирования платежной системы являются:
поддержание стабильности национальной финансовой системы; снижение операционных издержек в экономике; повышение эффективности использования финансовых ресурсов; повышение ликвидности финансового рынка; обеспечение реализации денежно-кредитной политики , рис. № 1.Основная задача платежной системы состоит в совершении переводов денежных средств с надлежащей степенью надёжности и безопасности. Основной функцией любой платежной системы является обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота.
Организация платежной системы государства базируется на следующих принципах, табл. № 1. Безналичные расчеты в Российской Федерации осуществляются: 1)через платежную систему Банка России; 2)через частные платежные системы, которые представлены: внутрибанковскими платежными системами для расчетов между подразделениями одной кредитной организации; платежными системами кредитных организаций для расчетов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях; платежными системами расчетных небанковских кредитных организаций; системами расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации (филиала);другими системами расчётов (Федеральное казначейство, отделения почтовой связи, биржи, депозитарии).
Структуру платежной системы России можно представить в виде схемы, рис. № 2.
Платежная система состоит из некоторого количества элементов: участники платежной системы; финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами; нормативно-правовая база, контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов. Рассмотрим кратко характеристику элементов платежной системы:
Участники платежной системы -это организации, присоединившиеся к правилам платежной системы в целях оказания услуг по переводу денежных средств. Участниками платежной системы выступают: плательщик, получатель средств, банк плательщика, банк получателя, регулирующий орган, который устанавливает правила и методы платежей. Основными участниками платежной системы являются центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, включая клиринговые и расчетные центры. Они выступают в качестве институтов, предоставляющих услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств. [47]
Финансовый институт – организация, участвующая в финансово-кредитной системе(банк, страховая компания, инвестиционный фонд (инвестиционная компания),пенсионный фонд, взаимный фонд и др. Типы финансовых институтов представлены в табл. № 2.
Важным элементом платежной системы является платежный инструмент, он имеет следующую классификацию:
1) Инструменты кредитовых переводов(к ним относятся платежные поручения о кредитовых перечислениях и платежные требования-поручения); 2) инструменты дебетовых переводов – векселя, чеки, инкассовые поручения; 3) промежуточные инструменты, при которых могут применить как кредитовые, так и дебетовые переводы, и платежные карточки.
Законодательная база – как элемент платежной системы представляется собой нормативно- правовые акты в области платежных систем и расчетов.
Платежные системы имеют различную классификацию, рис. № 3.
Рассмотрим подробнее.
По иерархии, или степени подчинения, различают системы централизованные, где каждая группа участников низшего уровня устанавливает взаимоотношения с одним из участников высшего уровня, а последние подчиняются единому центру, и децентрализованные, где отдельные связи между участниками могут формироваться независимо от всех остальных. К централизованной системе можно отнести систему расчетов Банка России, а к децентрализованной – систему межбанковских расчетов посредством установления прямых корреспондентских отношений между кредитными организациями, клиринговую систему межбанковских расчетов, внутрибанковскую (межфилиальную) систему расчетов.
По условиям приема участников различают системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников, а также системы, в которых устанавливаются ограничения (например, по величине собственного капитала и объему платежей участника).Например, в расчетно-кассовых центрах Банка России всем кредитным организациям корреспондентские счета открываются на равных условиях, а в негосударственных клиринговых учреждениях участниками могут быть, как правило, только крупные и стабильные кредитные организации.
По порядку резервирования средств различают платежные операции, которые производятся только после предварительного депонирования денежных средств участниками расчетов на отдельных счетах и без предварительного их депонирования. Так, в системе расчетов Банка России операции проводятся только при наличии средств на корреспондентском счете кредитной организации. В системах межбанковских расчетов, основанных на клиринге, в начале их осуществления участники клиринга могут иметь нулевое сальдо по счету.
По способам получения окончательного платежа (механизм расчетов) различают системы брутто-расчетов, или расчетов на валовой основе, и системы нетто-расчетов, или расчетов на чистой основе.
Системы брутто-расчетов используются для крупных денежных переводов, к ним относятся расчеты между учреждениями Банка России, прямые расчеты между кредитными организациями. Системы, базирующиеся на проведении взаимозачетов, известны как системы нетто-расчетов. Нетто-расчет – это расчет, при котором равновеликие требования или обязательства коммерческих банков взаимно погашаются, а разница в пользу одного из них перечисляется с корреспондентского счета коммерческого банка на счет получателя. Системы нетто-расчетов используются в основном для проведения большого объема платежей на мелкие суммы.
По размерам сумм и срочности платежей различают системы, в рамках которых платежи производятся на равных условиях независимо от суммы и срока платежа, и системы перевода крупных и мелких сумм денежных средств, а также срочных платежей. В России все существующие системы межбанковских расчетов не разграничиваются по размерам проводимых платежей.
По возможности предоставления кредита различают системы, предусматривающие автоматическое прекращение расчетных операций при временном недостатке денежных средств на счетах участников расчетов, и системы, в рамках которых существует возможность предоставления кредита участнику расчетов при недостаточности средств на относительно короткий срок (в основном это кредиты в виде овердрафта по счету). Как правило, условия предоставления кредитов на завершение окончательных расчетов оговариваются в договорах о корреспондентских отношениях между участниками системы расчетов. [21]
Таким образом, платежная система- это совокупность банковских и финансовых институтов, правил и процедур, платежных инструментов и средств платежа, программно-технических средств, а также межбанковских систем перевода денежных средств, обеспечивающих движение денежных средств внутри страны и взаимодействие с зарубежными платежными системами.