Рубрика: Налоги и налогообложение

Учебная дисциплина «Налоги и налогообложение» является специальной, устанавливающей базовые знания для получения профессиональных навыков.
В современных условиях налоговой системе отводится особая роль, поэтому у студентов должно сложиться понимание целей и задач налоговой политики государства, функций налоговой системы и ее значения в деле создания условий для повышения
предпринимательской активности, роста эффективности национальной экономики.
Цель преподавания дисциплины «Налоги и налогообложение» – дать студентам теоретические знания в области налогов, предоставить конкретную практическую информацию о системе налогообложения в России.
В результате изучения дисциплины студент должен:
— иметь представление о значении дисциплины для подготовки специалистов; о роли налоговой политики в системе рыночных отношений;
— знать налоговое законодательство Российской Федерации; элементы налоговой системы; принципы налогообложения и сборов в России; порядок исчисления и уплаты налогов и сборов организациями и физическими лицами; порядок и сроки проведения камеральных и выездных налоговых проверок; виды налоговых
правонарушений и санкции за их совершение;
— уметь пользоваться нормативными документами; исчислять налоги и сборы, уплачиваемые организациями и физическими лицами; заполнять налоговые декларации; вносить изменения
в налоговые декларации; работать с бухгалтерской отчетностью налогоплательщика; рассчитывать налоговые санкции за совершение налоговых правонарушений.

А также иметь представление о содержании дисциплины, ее задачах; о связи с другими дисциплинами; о возникновении и развитии системы налогообложения в России; о принципах налогообложения; об основных направлениях налоговой политики государства.

Примерные темы ВКР по дисциплине «Налоги и налогообложение»:

1.Взаимоотношения организаций с бюджетами и внебюджетными фондами (на примере организации).
2. Налог на доходы физических лиц: сущность, механизм реализации, проблемы функционирования, перспективы развития.
3. Налог на прибыль: сущность, механизм реализации, проблемы функционирования, перспективы развития.
4. Состояние налогового планирования в российских организациях: проблемы, перспективы.
5. Специальные налоговые режимы: особенности, механизм реализации, сравнительный анализ.
6. Налогообложение российских организаций в настоящее время: проблемы и пути их решения.
7. Российская налоговая система: состояние, проблемы и тенденции развития.
8. Роль региональных налогов в формировании регионального бюджета РФ (на примере бюджета…).
9. Роль местных налогов в формировании местного бюджета (на примере бюджета муниципального образования).
10.Современное состояние и перспективы развития налоговой системы РФ.
11.Сравнительный анализ налогообложения доходов физических лиц (России и Казахстана; России и Белоруссии; России и Украины и др.).
12.Сравнительны анализ функционирования налоговых льгот в России и других стран (на примере).
13.Налоговые санкции России и Казахстана (других стран): сравнительный анализ, перспективы, проблемы функционирования.
14.Налогообложение предприятий ведущих отраслей региона: особенности, механизм реализации.
15.Налог на добавленную стоимость: сущность, механизм реализации, проблемы функционирования и перспективы развития.
16.Налогообложение организаций с иностранными инвестициями: сущность, механизм реализации, проблемы функционирования и перспективы развития.
17.Сравнительный анализ налогообложения на добавленную стоимость в России и за рубежом (на примере конкретных стран.)
18.Современные проблемы ценообразования подакцизных товаров, перспективы оптимизации и сокращения акцизов.
19.Реформирование налогообложения за пользование природными ресурсами (на примере).
20.Анализ налогообложения экспортно-импортных операций и пути оптимизации (на примере).
21.Налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей: сущность, механизм реализации, проблемы функционирования и перспективы развития.
22.Администрирование налоговых платежей в России: состояние, проблемы, перспективы.
23.Налоговая нагрузка организации и методы ее оценки.
24.Механизм проведения выездных налоговых проверок: проблемы, пути совершенствования.
25.Механизм проведения камерной налоговой проверки: проблемы и пути совершенствования. 26.Совершенствование и развитие форм налогового контроля в Российской Федерации.
27.Система планирования выездных налоговых проверок: состояние и пути ее совершенствования (на примере ИФНС).
28.Самостоятельная оценка налоговых рисков налогоплательщиками.
29.Налоговый контроль индивидуальных предпринимателей.
30.Налоговый учет в организации и практика его применения (на примере).
31.Налогообложение организаций финансового сектора экономики (на примере банка, страховых организаций, пенсионных и инвестиционных фондов).
32.Камеральные налоговые проверки и их результативность (на примере ИФНС).
33.Выездные налоговые проверки и их результативность (на примере ИФНС).
34. Оценка эффективности работы налоговых органов (на примере ИФНС).
35.Система налогового администрирования в Российской Федерации, и ее результативность.





Диссертация на заказ без посредников