Диплом: Сравнительный анализ методов оценки кредитоспособности заемщиков в коммерческих банках
ДИПЛОМ АНАЛИЗ МЕТОДОВ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
[collapse]
Прежде чем рассмотреть классификацию предприятий
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2021/04/ipoteka2-1-150x150.jpg)
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2021/04/kakuyu-kreditku-zakazat-i-chem-kartyi-otlichayutsya-1-150x150.jpg)
Развитие международной торговли: позволяет преодолеть ограниченность национальной ресурсной базы; расширяет емкость внутреннего рынка и устанавливает связи национального рынка с мировым; обеспечивает получение дополнительного дохода за счет разницы национальных и интернациональных издержек производства; расширяет производственные возможности стран (происходит сдвиг кривой производственных возможностей вправо); ведет к углублению специализации производства и на этой основе повышению эффективности использования ресурсов и увеличению объема производства. Мировая торговля формируется на базе внешней торговли, осуществляемой разными странами.
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2021/04/maxresdefault-4-2-150x150.jpg)
Основными отличиями внешней торговли от внутренней являются: товары и услуги на мировом уровне менее мобильны, чем внутри страны; при расчетах каждая страна использует свою национальную валюту, отсюда возникает необходимость сопоставления разных валют; внешняя
торговля подвержена большему государственному контролю нежели внутренняя; большее число покупателей и большее число конкурентов.
Основными формами внешнеэкономической деятельности предприятий является внешнеторговая деятельность и международная кооперация производства, рис.1.11. Коммерческая, предпринимательская деятельность на внешнем рынке неизбежно связана с опасностями, которые угрожают различным имущественным интересам участника внешнеэкономической деятельности. Иными словами можно сказать, что внешнеэкономическая деятельность связана с различного рода рисками. Под рисками мы понимаем возможные неблагоприятные события, которые могут произойти и в результате которых могут возникнуть убытки, имущественный ущерб у участника внешнеэкономической деятельности.
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2015/07/unnamed-7-150x150.jpg)
Классификация рисков очень разнообразна: 1)по видам риски классифицируются: организационный, производственный, коммерческий, финансовый, юридический, кредитный, рыночный; 2)по месту обнаружения риски подразделяются: на внутренние(возникают внутри предприятия) и внешние (не зависящие от предприятия, возникают во внешней среде): внешние международные риски: хозяйственно-правовые риски, политические риски, международные риски; внутренние международные риски: риск невыполнения условий международного контракта; риск невыполнения обязательств по взаимным платежам или так называемый кредитный риск; валютный риск; сбытовой риск; ценовой риск; коммерческий; производственно-технический риск; 3) по последствиям риски классифицируются следующим образом: допустимый риск, критический риск, катастрофический риск, рис.1.12.
Подробная характеристика рисков внешнеэкономической деятельности представлена в прил.4. Все предприятия – участники внешнеэкономической деятельности являются самостоятельными юридическими лицами, обладающими
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2015/07/bank-1-150x150.jpg)
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2015/07/3THEASISDZDF3HZMT7BFKL2KOI-150x150.jpg)
Рассмотрим классификацию субъектов внешнеэкономической деятельности в России. Участники внешнеэкономической деятельности в России классифицируются по ряду принципов: по профилю внешнеэкономической деятельности, по характеру совершаемых внешнеторговых операций, по организационно-правовым формам, определяющим порядок их образования, принадлежность капитала и порядок распределения доходов. Классификация субъектов ВЭД и их группировка позволяет в полной мере выявить и рассмотреть основные внешнеэкономические функции в составе хозяйственной деятельности экспортноориентированных предприятий, производственных объединений и организаций.
По профилю внешнеэкономической деятельности участники ВЭД классифицируются на: 1) производителей экспортеров, действующих без посредников: производственные объединения и организации промышленного комплекса; консорциумы; транспортные компании; совместные предприятия; производственные кооперативы в регионах приграничной торговли; 2) организации-посредники – обеспечивают внешнеторговые операции на внешнем рынке от лица производителей: внешнеэкономические организации Минэкономразвития РФ; отраслевые внешнеэкономические объединения; смешанные общества; торговые дома.
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2021/04/ipoteka2-1-150x150.jpg)
3) содействующие организации: ассоциации внешнеэкономического сотрудничества; международные неправительственные организации; специализированные внешнеэкономические организации и фирмы Минэкономразвития России; Торгово-промышленная палата России; уполномоченные банки.
Классификация по профилю деятельности предполагает учет функционально-целевой направленности: производство экспортной продукции и самостоятельная реализация на внешнем рынке, чисто внешнеторговые операции, иные посреднические услуги, финансово-страховые или транспортные операции. Принадлежность субъектов ВЭД к какой-либо сфере деятельности определяет характер воздействия механизма внешнеторгового регулирования через налогообложение, таможенные сборы, таможенные режимы, инвестиционные льготы, а также систему приоритета среди участников ВЭД.
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2021/04/kakuyu-kreditku-zakazat-i-chem-kartyi-otlichayutsya-1-150x150.jpg)
По характеру совершаемых внешнеторговых операций участники внешнеэкономических отношений делятся на: а) экспортеров; б) импортеров; в) специализированных посредников (таможенные брокеры, комиссионеры, агенты). В соответствии с ГК РФ по организационно-правовым формам участники ВЭД классифицируются на: 1) коммерческие организации, имеющие целью своей деятельности извлечение прибыли: хозяйственные товарищества и общества (акционерные общества, общества с дополнительной ответственностью, общества с ограниченной ответственностью);производственные кооперативы; государственные муниципальные унитарные предприятия (казенные предприятия, на праве полного хозяйственного ведения); 2)некоммерческие организации- осуществляют предпринимательскую деятельность лишь в рамках той цели, ради которой они созданы: общественные организации; потребительские кооперативы; объединения (ассоциации и союзы). Выбор организационно-правовых форм ВЭД имеет особое значение при создании смешанных обществ и фирм за рубежом, а также совместных предприятий в России с участием иностранных партнеров, которые в основном избирают акционерную форму сотрудничества. В России состав участников внешней торговли реально выглядит следующим образом: 1) Внешнеторговые фирмы разных форм собственности, выступающие как главные субъекты внешнеторговых связей; 2)Государственные внешнеторговые организации, имеющие статус федеральных государственных унитарных предприятий; 3)Участники неорганизованной мелкооптовой торговли («челноки»).
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2021/04/maxresdefault-4-2-150x150.jpg)
Таким образом, выше была рассмотрена сущность мировой торговли и характеристика предприятий- участников ВЭД. Так как участники внешней торговля являются заемщиками в коммерческих банках, является необходимым оценивать не только финансовое состояние и платежеспособность отдельно взятого заемщика, но и в целом анализировать рынок внешней торговли. В связи с этим, рассмотрим кратко показатели развития мировой торговли по имеющимся данным Росстата, представленными в прил.5. Данные статистической отчетности показывают, что на протяжении анализируемого периода объемы экспорта и импорта растут, В частности, в 2014 г. экспорт товаров составил 497763 млрд. дол. США, а это более чем в четыре раза превышает показатель 2000 г., однако по отношению к показателям 2011-2013 г.г. произошло снижение экспорта товаров, рис. 1.13. Аналогичная ситуация наблюдается и по импорту товаров, в частности по сравнению с показателем предыдущего года снижение импорта составило 9,75% и в 2014 г. было импортировано товаров на сумму 308026 млрд. дол. США, рис.1.13. Несущественно менялись показатели импорта в 2012-2013 г.г. по отношению к показателю предыдущего года, рис.1.13.
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2021/04/ipoteka2-1-150x150.jpg)
Наибольший удельный вес в общем объеме экспорта приходится на минеральные продукты и составляет 70,5%, небольшой удельный вес занимают такие виды товаров как: кожевенное сырье, пушнина
и изделия из них, текстиль, текстильные изделия и обувь. На долю экспорта этих товаров приходится 0,2 и 0,1% от общего объема экспорта, рис.1.14.
В пределах 2-5% экспорта приходится на такие виды товаров как: продовольственные товары и сельскохозяйственное сырье, продукция химической промышленности, каучук, машины, оборудование и транспортные средства. По импорту наибольшая доля приходится на машины, оборудование и транспортные средства и составляет 47,6%, Небольшая доля импорта приходится на кожевенное сырье, пушнину и изделия из них и составляет 0,4%. Чуть больше 10% занимает доля импорта таких товаров как: продовольственные товары и сельскохозяйственное сырье (кроме текстильного), продукция химической промышленности, каучук, рис.1.15.
Сальдо торгового баланса внешней торговли России с 2000-2014 г.г. ежегодно увеличивается и в 2014 г. составило 189737 млн. долл. США, а это на 4,3% выше показателя предыдущего года и на 232,35% превышает показатель начала анализируемого периода, рис.1.16.
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2021/04/kakuyu-kreditku-zakazat-i-chem-kartyi-otlichayutsya-1-150x150.jpg)
Сальдо торгового баланса внешней торговли увеличивается как со странами СНГ, так и со странами дальнего зарубежья и в 2014 г. составило 32786 млн. дол. США и 156951 млн. дол. США соответственно. Однако по отношению к показателю 2012 г. наблюдается снижение сальдо со странами СНГ и снижение составило 9,65%, со странами дальнего зарубежья сальдо торгового баланса возросло на 1,02% по отношению к тому же показателю 2012 г. и снизилось на 3,64% по отношению к показателю 2011г., рис.1.17.
В целом динамика коэффициента покрытия импорта экспортом показывает снижение в 2014 г. этот коэффициент составил 161,6, а это на 32,2% ниже показателя 2005 г. Однако по сравнению с показателями 2012-2013 г.г. наблюдается рост коэффициента на 4,5% и 8,3% соответственно, рис.1.18.
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2021/04/maxresdefault-4-2-150x150.jpg)
Таким образом, проведенный выше анализ показал, что в целом мировая торговля России за десять последних лет со странами СНГ и странами дальнего зарубежья развивается и имеет положительную динамику, наблюдается рост сальдо торгового баланса, растет коэффициент покрытия импорта экспортом. Однако, за более короткий промежуток времени (за последние три года) происходит снижение как экспорта, так и импорта товаров. Следовательно, при анализе кредитоспособности заемщиков на мировом рынке, необходимо учитывать все важнейшие факторы развития мировой торговли.
Приложение 1. Правила шести «Си». Ликвидность и основные финансовые коэффициенты для оценки кредитоспособности заемщика
Приложение 2. Этапы кредитного процесса банка
Приложение 3.Классификация принципов банковского кредитования
Приложение 4.Характеристика рисков внешнеэкономической деятельности
Приложение 5.Статистические данные
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2021/04/bank.jpg)
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2021/04/remarkable-commercial-flooring-options-with-the-best-commercial-flooring-for-an-office-space-scaled.jpg)
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2021/04/otdelenie-banka.jpg)
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2021/04/operazionniy_zal-9.jpg)
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2021/04/2248304.jpg)
![](http://diplomstudent.net/wp-content/uploads/2021/04/b1.jpg)
Диссертация на заказ без предоплаты, без посредников